Você faz gestão tributária na sua empresa? Considera isso importante?
Um empresário estava prosperando em seus negócios, contudo, não deu a devida importância aos encargos tributários, priorizando investir nos negócios e postergando as dívidas fiscais, esperando que caducassem com o tempo.
Após alguns anos ele foi surpreendido com uma dívida gigantesca e impagável, muitas dessas dívidas não caducam e sofreram correções e juros de um longo período de atraso. A dívida era maior que o valor da empresa.
Por fim, esse empresário faleceu, mas a dívida não, o filho herdou essa despesa e não pôde se livrar disso.
Um erro comum é pensar que a dívida vai ser proscrita em 5 anos. Mas isso não ocorre em todas as situações, por exemplo: a contribuição previdenciária prescreve em 30 anos.
Além disso, a prescrição de débitos tributários não acaba com o imposto que deixou de ser pago, apesar do Estado perder judicialmente o direito de cobrar o imposto, a empresa fica irregular perante o órgão tributante.
Você sabia que o prazo de prescrição pode ser interrompido? Quando há ordem judicial, a prescrição é interrompida a partir do despacho do juiz que determinou a execução fiscal.
Essas situações que consideramos agora são exemplos de má gestão tributária. Não considerar os encargos tributários na gestão da sua empresa, pode ser fatal à sua empresa e até mesmo aos seus herdeiros.
Afinal, o que é gestão tributária e por que fazer? É o que vamos considerar nesse texto.
O que é Gestão Tributária?
Gestão tributária é o gerenciamento de impostos que as corporações adotam para organizar e controlar todas as operações tributárias da empresa.
A boa gestão tributária é o diferencial no mercado, pois tem como objetivo diminuir os gastos e investir no crescimento.
A carga tributária no Brasil está entre as maiores do mundo e não realizar a gestão tributária eficiente pode ser fatal, pois diminui a capacidade de expansão e de investimentos.
Um profissional capacitado, com entendimento especializado, pode dar o direcionamento à sua empresa na gestão tributária. Ele analisará suas atividades e responsabilidades e definirá o melhor regime tributário para sua empresa.
Além da escolha correta do regime tributário, é necessário especificar corretamente, entender a tributação dos fornecedores, conhecer os benefícios fiscais, estar atento às atualizações entre outros fatores.
Por que fazer a gestão tributária?
Em primeiro lugar, porque os tributos são um peso considerável nos seus custos. Também é uma grande ferramenta no mercado tão competitivo, sendo necessário ter o máximo de planejamento para economizar os gastos.
Com uma boa gestão tributária os riscos com as obrigações fiscais são minimizados e evita que as empresas sofram com gastos desnecessários e impostos indevidos.
Para crescer é necessário planejar, se adequar às normas legais do mercado, investir em profissionais capacitados, estar em dia com gestão tributária e pagamentos de tributos obrigatórios.
Nosso país exige centenas de tributos, impostos, taxas e contribuições e ainda há edição de grande quantidade de normas que regem o sistema tributário (União, Estados e Municípios).
Somente para acompanhar as mudanças, um contabilista precisa ler centenas de normas todos os anos. Esse excesso de tributação, o grande volume de informações e sua complexidade dificultam o planejamento e processos, causando em recolhimento de tributos de forma imprecisa e incorreta.
Sendo assim, ter um planejamento de tributação estratégico com metodologia de trabalho regular propiciará melhores resultados.
Como está sua empresa? Costuma planejar o pagamento dos seus impostos? Está adequada às tributações segundo a sua realidade? Tem um profissional capacitado que conheça as leis e te posicione com uma boa gestão tributária?
Essas ações são fundamentais para o desenvolvimento da sua empresa. Decisões erradas podem gerar altos gastos e levar ao fracasso, em contrapartida, a boa gestão tributária te posicionará à frente dos seus concorrentes e aumentará sua lucratividade.
O que faz o especialista em gestão tributária
O gestor tributário, inicia seu trabalho no momento da abertura do CNPJ, por realizar um estudo detalhado para identificar o regime tributário mais apropriado.
Há 3 opções de regimes de tributação no Brasil:
Simples Nacional
Aplica-se à micro e pequena empresa com faturamento de até R $4,8 milhões anuais. A carga tributária é menor e pode ser simplificada. Algumas atividades e constituição societária podem ter restrições.
Lucro Presumido
Para empresas que faturam até R $78 milhões ao ano. O Imposto de Renda e a Contribuição Social são calculados de acordo com a presunção de lucro do segmento, conforme fixado pela Receita Federal. Possui restrições em algumas atividades e o recolhimento é feito separadamente.
Lucro Real
Não possui limite de faturamento. O Imposto de Renda é calculado de acordo com o lucro líquido real da operação. Algumas atividades são obrigadas a ser Lucro Real e a tributação é recolhida separadamente.
O gestor tributário entende bem o segmento de atuação, os benefícios fiscais que as cidades disponibilizam, créditos fiscais disponíveis em cada regime tributário entre outros.
O planejamento tributário já é definido nesse primeiro momento, e deve ser sempre revisto para certificar quando é o melhor momento de mudar.
Além disso, o gestor tributário conhece bem os benefícios fiscais que estão disponíveis para o seu segmento. É possível garantir legalmente a redução na carga tributária. Alguns exemplos desses benefícios:
- Isenção de ISS, PIS e COFINS na prestação de serviços para empresas do exterior;
- Isenção de ICMS na exportação de mercadorias;
- Imunidade fiscal para livros, jornais, e papéis que serão impressos, abrangendo também para livros eletrônicos.
Existem muitos benefícios fiscais, como: redução na base de cálculo, créditos presumidos e outros. O gestor tributário está sempre atualizado e atento a todas as oportunidades de beneficiar a empresa por reduções tributárias.
Conte com profissionais para fazer sua gestão tributária
Quando você tem uma equipe especializada para fazer a gestão tributária na sua empresa, você pode contar relatórios mais precisos. Eles vão apresentar indicadores de desempenho que apontará se há cobranças indevidas e se foram aplicados os benefícios fiscais aplicáveis.
Alguns indicadores de desempenho são:
- Total de Notas Fiscais emitidas;
- Total de devoluções e cancelamentos;
- Alíquota efetiva – quanto o total de tributos representa do faturamento mensal;
Sua empresa pode contar com uma equipe de gestão tributária especializada em diversos segmentos, atualizados, com planejamento e estratégias de redução de custo para aumentar a lucratividade de posicionar no mercado.
Consulte nossos especialistas e saiba como sua empresa pode ser beneficiada. Ficaremos felizes em ajudá-los.